中新經(jīng)緯10月31日電 證監(jiān)會(huì)擬對(duì)卓朗科技及9名相關(guān)人員合計(jì)罰款3800萬元，并擬對(duì)兩名違法情節(jié)特別嚴(yán)重人員采取終身市場(chǎng)禁入措施。

　　卓朗科技10月31日盤后公告，10月30日，公司收到證監(jiān)會(huì)《行政處罰事先告知書》(以下簡稱《告知書》)。

　　卓朗科技此前曾公告，公司于2024年3月14日收到證監(jiān)會(huì)《立案告知書》(證監(jiān)立案字03720240038號(hào))，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規(guī)，對(duì)公司立案。

　　《告知書》顯示，卓朗科技涉嫌信息披露違法違規(guī)一案已由證監(jiān)會(huì)調(diào)查完畢，經(jīng)查，卓朗科技及相關(guān)人員違法事實(shí)如下：

　　一、卓朗科技定期報(bào)告存在虛假記載

　　2019年至2023年，卓朗科技子公司天津卓朗科技發(fā)展有限公司(以下簡稱卓朗發(fā)展)虛構(gòu)服務(wù)器、軟件和系統(tǒng)集成服務(wù)銷售業(yè)務(wù)，虛增收入和利潤。

　　(一)服務(wù)器業(yè)務(wù)

　　卓朗發(fā)展及其子公司江西卓朗信通科技有限公司、江西卓朗數(shù)據(jù)中心有限公司，將虛假采購的服務(wù)器直接或經(jīng)客戶銷售給溫嶺乾民科技有限公司(以下簡稱乾民科技)等關(guān)聯(lián)公司。上述交易貨物無真實(shí)來源，銷售過程無實(shí)際貨物流轉(zhuǎn)，且銷售回款來自乾民科技等關(guān)聯(lián)公司，最終主要來自卓朗發(fā)展，形成資金閉環(huán)。

　　該業(yè)務(wù)無商業(yè)實(shí)質(zhì)。

　　(二)軟件和系統(tǒng)集成服務(wù)業(yè)務(wù)

　　卓朗發(fā)展將軟件和系統(tǒng)集成服務(wù)虛假銷售給客戶，并同時(shí)安排客戶將上述產(chǎn)品銷售給乾民科技等關(guān)聯(lián)公司。上述交易各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的購銷合同和簽收單主要內(nèi)容由卓朗發(fā)展確定，軟件及服務(wù)未真實(shí)交付驗(yàn)收和使用，且銷售回款來自乾民科技等關(guān)聯(lián)公司，最終主要來自卓朗發(fā)展，形成資金閉環(huán)。該業(yè)務(wù)無商業(yè)實(shí)質(zhì)。

　　上述虛假銷售業(yè)務(wù)導(dǎo)致卓朗科技2019年至2023年年度報(bào)告分別虛增營業(yè)收入24915.28萬元、48912.89萬元、33861.50萬元、65612.78萬元、8225.45萬元，占各期對(duì)外披露營業(yè)收入的21.05%、45.19%、41.60%、72.46%、13.22%；分別虛增利潤總額24915.28萬元、30989.93萬元、33861.50萬元、35713.19萬元、8225.45萬元，占各期對(duì)外披露利潤總額絕對(duì)值的33.81%、7.68%、41.26%、86.08%、50.27%。

　　張坤宇2019年8月至2022年10月任卓朗科技董事、副總經(jīng)理，2022年10月起任卓朗科技副董事長、總經(jīng)理，2017年9月起任卓朗發(fā)展總經(jīng)理，期間全面負(fù)責(zé)卓朗發(fā)展經(jīng)營管理，通過其實(shí)際控制的乾民科技等關(guān)聯(lián)公司，策劃并組織實(shí)施財(cái)務(wù)造假。張坤宇在2019年至2023年年度報(bào)告上簽字，保證年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　戴穎2022年10月起任卓朗科技董事、副總經(jīng)理，2022年10月至2023年8月代行財(cái)務(wù)總監(jiān)職責(zé)，2017年9月起任卓朗發(fā)展副總經(jīng)理，期間負(fù)責(zé)卓朗發(fā)展財(cái)務(wù)工作，組織財(cái)務(wù)造假資金劃轉(zhuǎn)，統(tǒng)籌管理乾民科技等關(guān)聯(lián)公司，參與卓朗發(fā)展財(cái)務(wù)造假。戴穎在卓朗科技2022年至2023年年度報(bào)告上簽字，保證年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　閻鵬2019年8月至2022年10月任卓朗科技董事長，2020年10月至2022年10月代行董事會(huì)秘書職責(zé)，期間全面負(fù)責(zé)卓朗科技管理和信息披露，對(duì)包含卓朗發(fā)展在內(nèi)的整個(gè)公司體系負(fù)有管理責(zé)任，未對(duì)卓朗發(fā)展經(jīng)營予以有效管控。閻鵬在卓朗科技2019年至2021年年度報(bào)告上簽字，保證年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　王志剛2022年10月起任卓朗科技董事長，2022年10月至2023年8月代行董事會(huì)秘書職責(zé)，期間全面負(fù)責(zé)卓朗科技管理和信息披露，對(duì)包含卓朗發(fā)展在內(nèi)的整個(gè)公司體系負(fù)有管理責(zé)任，未對(duì)卓朗發(fā)展經(jīng)營予以有效管控。王志剛在卓朗科技2022年至2023年年度報(bào)告上簽字，保證年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　劉新林2016年8月至2022年10月任卓朗科技董事、總經(jīng)理，2017年9月至2020年11月任卓朗發(fā)展董事，2020年11月至2023年1月任卓朗發(fā)展董事長，期間負(fù)責(zé)卓朗科技經(jīng)營管理，未對(duì)卓朗發(fā)展經(jīng)營予以有效管控。劉新林在卓朗科技2019年至2021年年度報(bào)告上簽字，保證年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　岳洋2022年10月起任卓朗科技監(jiān)事， 2017年9月起任卓朗發(fā)展副總經(jīng)理，期間負(fù)責(zé)卓朗發(fā)展銷售業(yè)務(wù)，聯(lián)絡(luò)虛假客戶，安排制作虛假銷售合同，參與卓朗發(fā)展財(cái)務(wù)造假。岳洋在卓朗科技2022年至2023年年度報(bào)告上簽字，保證年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　王超2022年10月起任卓朗科技職工監(jiān)事，2017年起任卓朗發(fā)展投融資部負(fù)責(zé)人，2023年6月起任卓朗發(fā)展副總經(jīng)理，期間參與調(diào)配造假資金，共同管理乾民科技等關(guān)聯(lián)公司，參與卓朗發(fā)展財(cái)務(wù)造假。王超在卓朗科技2022年至2023年年度報(bào)告上簽字，保證年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　龐國棟2020年5月至2022年10月任卓朗科技副總經(jīng)理，2017年9月至2023年6月任卓朗發(fā)展財(cái)務(wù)總監(jiān)，期間作為卓朗科技主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人，未充分關(guān)注卓朗發(fā)展財(cái)務(wù)異常情況。龐國棟在卓朗科技2020年至2021年年度報(bào)告上簽字，保證年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　于偉凱2017年9月至2022年8月任卓朗發(fā)展職工監(jiān)事。期間聯(lián)絡(luò)虛假客戶，安排制作虛假銷售合同，參與卓朗發(fā)展財(cái)務(wù)造假，與卓朗科技2019年至2022年年度報(bào)告信息披露違法違規(guī)行為具有直接因果關(guān)系。

　　二、卓朗科技未按規(guī)定披露對(duì)外擔(dān)保

　　2019年9月19日，卓朗科技子公司天津恒泰匯金融資租賃有限公司(以下簡稱恒泰匯金)與天津農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司河西支行(以下簡稱天津農(nóng)商行)簽訂抵押合同，約定恒泰匯金以名下27臺(tái)渦輪風(fēng)扇發(fā)動(dòng)機(jī)為天津農(nóng)商行對(duì)大新華航空有限公司的債權(quán)(包括7.02億元本金及利息等費(fèi)用)提供擔(dān)保。抵押物認(rèn)定價(jià)值為4.91億元，占2019年、2020年年末卓朗科技經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值的比例為71.89%、14.82%。卓朗科技未按照《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第40號(hào))第三十條第一款、第二款第十七項(xiàng)、第三十三條第一款的規(guī)定，對(duì)上述達(dá)到披露標(biāo)準(zhǔn)的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)予以及時(shí)披露，也未按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)——年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》(證監(jiān)會(huì)公告[2017]17號(hào))第四十一條第二項(xiàng)、第四十六條的規(guī)定，在2019年至2020年年度報(bào)告中披露對(duì)外擔(dān)保情況，導(dǎo)致卓朗科技2019年至2020年年度報(bào)告存在重大遺漏。

　　時(shí)任卓朗科技董事長兼代董事會(huì)秘書閻鵬，全面負(fù)責(zé)卓朗科技信息披露工作，應(yīng)督促公司按規(guī)定履行信息披露義務(wù)，但未組織安排卓朗科技披露擔(dān)保事項(xiàng)，在2019年至2020年年度報(bào)告上簽字，確認(rèn)相關(guān)文件內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　時(shí)任卓朗科技副總經(jīng)理龐國棟，2017年12月起任恒泰匯金法定代表人，知悉并參與案涉擔(dān)保事項(xiàng)，未對(duì)卓朗科技相關(guān)信息披露予以充分關(guān)注，在2020年年度報(bào)告上簽字，確認(rèn)相關(guān)文件內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　證監(jiān)會(huì)認(rèn)為：一是卓朗科技披露的2019年至2023年年度報(bào)告存在虛假記載，違反《證券法》第七十八條第二款的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第二款所述情形。對(duì)上述信息披露違法行為，張坤宇、戴穎、閻鵬、王志剛、劉新林是直接負(fù)責(zé)的主管人員，岳洋、王超、龐國棟、于偉凱是其他直接責(zé)任人員。

　　二是卓朗科技未及時(shí)披露對(duì)外擔(dān)保，且披露的2019年至2020年年度報(bào)告存在重大遺漏，違反2005年《證券法》第六十七條第一款、第二款第十二項(xiàng)，以及《證券法》第七十八條第二款的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款和《證券法》第一百九十七條第二款所述情形。對(duì)上述信息披露違法行為，閻鵬、龐國棟是直接負(fù)責(zé)的主管人員。

　　根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定，證監(jiān)會(huì)擬決定：

　　一、對(duì)天津卓朗信息科技股份有限公司責(zé)令改正，給予警告，并處以1000萬元罰款；

　　二、對(duì)張坤宇給予警告，并處以500萬元罰款；

　　三、對(duì)戴穎給予警告，并處以400萬元罰款；

　　四、對(duì)閻鵬給予警告，并處以350萬元罰款；

　　五、對(duì)王志剛、劉新林、岳洋、王超給予警告，并分別處以300萬元罰款；

　　六、對(duì)龐國棟給予警告，并處以250萬元罰款；

　　七、對(duì)于偉凱給予警告，并處以100萬元罰款。

　　張坤宇、戴穎的違法情節(jié)特別嚴(yán)重。依據(jù)《證券法》第二百二十一條和《證券市場(chǎng)禁入規(guī)定》(證監(jiān)會(huì)令第185號(hào))第三條第一項(xiàng)、第四條第一款第一項(xiàng)、第五條、第七條第一款第三項(xiàng)的規(guī)定，證監(jiān)會(huì)擬決定：對(duì)張坤宇、戴穎采取終身市場(chǎng)禁入措施。自我會(huì)宣布決定之日起，上述人員在禁入期間內(nèi)，除不得繼續(xù)在原機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)、證券服務(wù)業(yè)務(wù)或者擔(dān)任原證券發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)外，也不得在其他任何機(jī)構(gòu)中從事證券業(yè)務(wù)、證券服務(wù)業(yè)務(wù)或者擔(dān)任其他證券發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)。

　　卓朗科技表示，根據(jù)收到的《告知書》認(rèn)定情況，公司股票可能被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市，公司股票于2024年10月31日起停牌，將于2024年11月1日起復(fù)牌，自復(fù)牌之日實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

　　公司2019年至2023年年度報(bào)告存在虛假記載，同時(shí)，2021、2022年虛假記載的營業(yè)收入金額合計(jì)達(dá)99474.28萬元，且占該2年披露的年度營業(yè)收入合計(jì)金額的57.85%；虛假記載的利潤總額金額合計(jì)達(dá)69574.69萬元，且占該2年披露的年度利潤總額合計(jì)金額的56.31%。前述事實(shí)觸及2020年以來“年度報(bào)告財(cái)務(wù)指標(biāo)連續(xù)3年存在虛假記載”，2021、2022年度“營業(yè)收入連續(xù)2年均存在虛假記載，虛假記載的營業(yè)收入金額合計(jì)達(dá)到5億元以上，且超過該2年披露的年度營業(yè)收入合計(jì)金額的50%”，“利潤總額連續(xù)2年均存在虛假記載，虛假記載的利潤總額金額合計(jì)達(dá)到5億元以上，且超過該2年披露的年度利潤總額合計(jì)金額的50%”三項(xiàng)情形，將觸及《上海證券交易所股票上市規(guī)則(2024年4月修訂)》第9.5.2條第一款第(六)(七)項(xiàng)規(guī)定的重大違法強(qiáng)制退市情形，可能被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市。

　　公開資料顯示，卓朗科技主營業(yè)務(wù)為軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)務(wù)，其主要產(chǎn)品/服務(wù)分為軟件開發(fā)及云服務(wù)業(yè)務(wù)、信息系統(tǒng)集成、互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)中心建設(shè)與托管服務(wù)三大類。

　　企業(yè)經(jīng)營方面，2024年前三季度，卓朗科技實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入8.38億元，同比增加46.75%；歸屬于上市公司股東的凈利潤-2.48億元，上年同期為4924.79萬元。

　　對(duì)于營收增加原因，卓朗科技稱，公司在前三季度項(xiàng)目交付金額較上年同期大幅增加。凈利下滑有兩點(diǎn)原因：前三季度，因業(yè)務(wù)增長導(dǎo)致營業(yè)成本大幅增加；因業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)有所變化，導(dǎo)致營業(yè)成本增幅大于營業(yè)收入增幅，利潤下降。(中新經(jīng)緯APP)