中新經(jīng)緯11月10日電 河北先河環(huán)�？萍脊煞萦邢薰�司(下稱“先河環(huán)�！�)11月10日發(fā)布公告稱，河北證監(jiān)局?jǐn)M對(duì)公司罰款250萬(wàn)元，公司股票11月12日起被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示。

　　河北證監(jiān)局?jǐn)M對(duì)先河環(huán)保罰款250萬(wàn)元

　　來(lái)源：先河環(huán)保公告

　　具體來(lái)看，先河環(huán)保公告稱，2024年6月，公司收到證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《立案告知書》，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司立案。2024年8月，公司收到控股股東清利新能源、第一大股東李玉國(guó)和前實(shí)際控制人張菊軍通知，清利新能源、李玉國(guó)和張菊軍于8月19日收到證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《立案告知書》，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)清利新能源、李玉國(guó)和張菊軍進(jìn)行立案。

　　11月8日，先河環(huán)保收到河北證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》。同日，先河環(huán)保收到通知，清利新能源、李玉國(guó)、陳榮強(qiáng)(時(shí)任董事、總經(jīng)理)和沈超(時(shí)任董事會(huì)秘書、財(cái)務(wù)總監(jiān))于11月8日收到河北證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》。

　　《行政處罰事先告知書》提到，經(jīng)查明，先河環(huán)保在上市期間涉嫌違法的事實(shí)如下：

　　一是公司披露的2022年年度報(bào)告存在虛假記載。

　　2022年初，先河環(huán)保將母公司及合并報(bào)表范圍內(nèi)河北正茂生態(tài)環(huán)境科技有限公司、河北正態(tài)環(huán)境檢測(cè)有限公司、河北正達(dá)環(huán)保技術(shù)服務(wù)有限公司、河北先進(jìn)環(huán)保產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新中心有限公司、四川先河環(huán)保科技有限公司、四川久環(huán)環(huán)境技術(shù)有限責(zé)任公司等6家子公司的2021年年終獎(jiǎng)，于2022年計(jì)提并跨期計(jì)入2022年的成本費(fèi)用。2022年末，先河環(huán)保在未對(duì)2021年年終獎(jiǎng)跨期計(jì)提問題進(jìn)行更正的情況下，又將母公司及上述6家合并報(bào)表范圍內(nèi)子公司的2022年年終獎(jiǎng)計(jì)入2022年成本費(fèi)用。2023年4月26日，先河環(huán)保公告披露2022年年度報(bào)告。

　　先河環(huán)保上述將2021年、2022年年終獎(jiǎng)均在2022年計(jì)提并計(jì)入2022年成本費(fèi)用的行為，違反《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則——基本準(zhǔn)則(2014年修正)》第九條、第十九條以及《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第28號(hào)——會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更和差錯(cuò)更正》第十二條的規(guī)定，虛增2022年成本費(fèi)用4380.40萬(wàn)元，虛減2022年利潤(rùn)總額4380.40萬(wàn)元，虛減金額占當(dāng)期利潤(rùn)總額的31.89%，導(dǎo)致先河環(huán)保披露的2022年年度報(bào)告中的利潤(rùn)總額數(shù)據(jù)存在虛假記載。

　　二是未按規(guī)定披露投資結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品事項(xiàng)。

　　2022年1月25日至2023年1月30日，先河環(huán)保使用資金購(gòu)買、持有銀行結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品。其中，2022年4月18日、26日，持有銀行結(jié)構(gòu)性存款最高余額達(dá)44000萬(wàn)元，占公司 2021年末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的20.73%。期間，先河環(huán)保未披露上述投資結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品事項(xiàng)。

　　先河環(huán)保披露的2022年年度報(bào)告存在虛假記載的行為，違反《中華人民共和國(guó)證券法》(以下簡(jiǎn)稱《證券法》)第七十八條第二款規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第二款所述的違法行為。先河環(huán)保未按規(guī)定披露投資結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品事項(xiàng)的行為，違反《證券法》第七十八條第一款和第八十條第一款、第二款第三項(xiàng)規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第一款所述的違法行為。

　　根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，河北證監(jiān)局?jǐn)M決定：對(duì)先河環(huán)保責(zé)令改正，給予警告，并處以250萬(wàn)元罰款。

　　清利新能源涉嫌違法的事實(shí)涵蓋兩方面：一是披露的《詳式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書》中“信息披露義務(wù)人控股股東和實(shí)際控制人基本情況”部分存在虛假記載；二是披露的《詳式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書》中“本次權(quán)益變動(dòng)相關(guān)協(xié)議的主要內(nèi)容”部分存在重大遺漏。

　　依據(jù)《證券法》第一百九十七條第二款，河北證監(jiān)局?jǐn)M決定對(duì)清利新能源責(zé)令改正，給予警告，并處以150萬(wàn)元罰款。

　　經(jīng)查明，李玉國(guó)涉嫌違法的事實(shí)如下：

　　2022年5月30日，李玉國(guó)作為信息披露義務(wù)人通過先河環(huán)保披露《簡(jiǎn)式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書》，披露了《股份轉(zhuǎn)讓和表決權(quán)委托框架協(xié)議》《表決權(quán)委托協(xié)議》《股份轉(zhuǎn)讓和表決權(quán)委托之補(bǔ)充協(xié)議》3份協(xié)議簽署情況。

　　經(jīng)查，2022年4月6日至5月4日期間，就收購(gòu)先河環(huán)保事宜，李玉國(guó)與清利新能源除上述3份協(xié)議外，還簽署了《股份轉(zhuǎn)讓意向協(xié)議》《股份轉(zhuǎn)讓意向協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議》《股份轉(zhuǎn)讓意向協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議(二)》《股份轉(zhuǎn)讓和表決權(quán)委托之補(bǔ)充協(xié)議(二)》《股份轉(zhuǎn)讓和表決權(quán)委托之補(bǔ)充協(xié)議(三)》等5份協(xié)議。前述5份協(xié)議對(duì)股份轉(zhuǎn)讓價(jià)格和表決權(quán)委托事項(xiàng)進(jìn)行了補(bǔ)充約定。李玉國(guó)披露的《簡(jiǎn)式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書》未披露上述5份協(xié)議，存在重大遺漏。

　　依據(jù)《證券法》第一百九十七條第二款，河北證監(jiān)局?jǐn)M決定：對(duì)李玉國(guó)責(zé)令改正，給予警告，并處以100萬(wàn)元罰款。

　　此外，沈超作為先河環(huán)保時(shí)任董事會(huì)秘書、財(cái)務(wù)總監(jiān)，知悉先河環(huán)保2022年年度報(bào)告存在虛假記載行為，仍簽署書面確認(rèn)意見，保證2022年年度報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，違反《證券法》第八十二條第三款規(guī)定，是對(duì)先河環(huán)保上述違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。

　　依據(jù)《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定，河北證監(jiān)局?jǐn)M決定：對(duì)沈超給予警告，并處以100萬(wàn)元罰款。

　　陳榮強(qiáng)作為先河環(huán)保時(shí)任董事、總經(jīng)理，知悉先河環(huán)保2022年年度報(bào)告存在虛假記載行為，盡管曾表示異議，但仍簽署書面確認(rèn)意見，保證2022年年度報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，違反《證券法》第八十二條第三款規(guī)定，是對(duì)先河環(huán)保上述違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。

　　依據(jù)《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定，河北證監(jiān)局?jǐn)M決定：對(duì)陳榮強(qiáng)給予警告，并處以70萬(wàn)元罰款。

　　公告還顯示，從監(jiān)管部門獲悉，河北證監(jiān)局已陸續(xù)向公司原實(shí)際控制人、清利新能源原實(shí)際控制人等8名責(zé)任人員送達(dá)行政處罰事先告知書。

　　11月12日起被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示

　　來(lái)源：先河環(huán)保公告

　　先河環(huán)保11月10日還發(fā)布公告稱，公司股票自11月11日開市起停牌一天，自11月12日開市起復(fù)牌。公司股票自2024年11月12日起被實(shí)施“其他風(fēng)險(xiǎn)警示”，股票簡(jiǎn)稱由“先河環(huán)�！弊兏鼮椤癝T先河”，證券代碼仍為300137，股票交易的日漲跌幅限制不變，仍為20%。

　　先河環(huán)保表示，公司董事會(huì)已知上述事項(xiàng)對(duì)公司造成的不利影響，就本次事項(xiàng)向廣大投資者致以誠(chéng)摯的歉意，公司將認(rèn)真吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，加強(qiáng)內(nèi)部治理的規(guī)范性，進(jìn)一步加強(qiáng)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員對(duì)《證券法》《公司法》等有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件和資本市場(chǎng)違規(guī)案例的學(xué)習(xí)，嚴(yán)格按照規(guī)定履行信息披露義務(wù)，不斷提高規(guī)范運(yùn)作水平，切實(shí)維護(hù)公司及全體股東的合法權(quán)益。

　　對(duì)于《行政處罰事先告知書》中涉及的事項(xiàng)，先河環(huán)保董事會(huì)高度重視并將會(huì)盡最大努力盡快消除相關(guān)事項(xiàng)對(duì)公司的影響。公司將在符合相關(guān)撤銷其他風(fēng)險(xiǎn)警示的標(biāo)準(zhǔn)后及時(shí)申請(qǐng)撤銷其他風(fēng)險(xiǎn)警示。

　　公司官網(wǎng)信息顯示，先河環(huán)保成立于1996年，是集環(huán)境監(jiān)測(cè)、大數(shù)據(jù)服務(wù)、綜合治理為一體的集團(tuán)化公司。公司于2010年11月成功登陸創(chuàng)業(yè)板，成為國(guó)內(nèi)環(huán)境監(jiān)測(cè)儀器儀表行業(yè)率先上市的企業(yè)。

　　業(yè)績(jī)方面，先河環(huán)保2024年前三季度實(shí)現(xiàn)營(yíng)收約6億元，同比下降9.11%；歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)約539萬(wàn)元，同比下降83.66%。談及凈利潤(rùn)下降原因，先河環(huán)保稱為毛利率下降、減值損失增加等所致。(中新經(jīng)緯APP)